Leasing mi, Satın Alma mı? Duran Varlıklar İçin Akıllı Kararlar

Dijital dünyada başarılı olmanın en önemli yollarından biri doğru finansal kararlar almak ve şirketin yatırım planlamasını en iyi şekilde yapmak. Duran varlıklar, yani örneğin araçlar, makinalar, ekipmanlar, ofis teknolojisi gibi envanterler, şirketlerin günlük hayatını doğrudan etkileyen kritik unsurlar. Peki, bu duran varlıkların leasingle (finansal kiralama) alınması mı, yoksa doğrudan satın alınması mı daha mantıklı? İşte bu yazımızda, biz Türkal Partners olarak tecrübemizle bu konuda aklınızdaki tüm soruları yanıtlamaya ve doğru kararı vermenize yardımcı olmaya çalışacağız.

Leasing Nedir?

Leasing, Türkçede en basit anlamı ile finansal kiralama işlemi olarak bilinir. Peki, şirketler neden leasinge ihtiyaç duyarlar? Leasing, şirketlerin büyük yatırımlar yapmak zorunda kalmadan, kullandıkları varlıkları uzun vadeli kiralayarak temin etmelerine olanak sağlar. Burada asıl amaç, hem nakit akışını hem de vergi avantajlarını optimize etmektir.

• Peki, leasing ile neler kiralanabilir?
• Leasingin avantajları nedir?
• Kimler leasing yapabilir?

Makinalar, taşıtlar, bilişim ekipmanları, tıbbi cihazlar gibi neredeyse tüm fiziksel varlıklar leasing yoluyla edinilebiliyor. Türkiye’de hem küçük işletmeler hem de büyük şirketler bu yöntemi sıkça kullanıyor.

Satın Alma Nedir?

Satın alma ise adından da anlaşılacağı gibi, bir duran varlığa ait mülkiyet hakkının tamamen sizin elinizde olmasını sağlar. Yani aracı, makineyi ya da herhangi bir ekipmanı satın aldığınızda artık tüm hakları ve sorumluluğu sizde olur.

• Peki, satın almanın avantajları neler?
• Şirketler neden doğrudan satın almayı tercih eder?

Şirketler genellikle varlık üzerinde tam kontrol ve uzun vadede daha düşük maliyet için satın almayı tercih edebilir. Ayrıca amortisman giderleri sayesinde de vergi avantajı elde edilebilir.

Sıkça Sorulan Sorular ve Cevapları

Duran Varlıklar Nedir ve Neden Önemlidir?

Duran varlıklar, firmanın üretim ve hizmet süreçlerinde uzun vadede kullandığı fiziksel veya finansal varlıklardır. Bunlar arasında iş makineleri, araçlar, ofis ekipmanları ve yazılımlar yer alır. Bir işletmenin büyüme potansiyelini ve rekabet avantajını belirleyen başlıca unsurlardır.

Leasingin Avantajları Nelerdir?

• Nakit Akışı Rahatlığı: Yüksek tutarlı varlıklar için toplu ödeme yapmanıza gerek kalmaz, aylık sabit ödemelerle bilanço yönetimini kolaylaştırır.
• Vergi Avantajı: Leasing ödemeleri genellikle gider olarak gösterilebilir, böylece vergi matrahınız azalır.
• Yenileme Kolaylığı: Varlık teknolojik olarak eskidiğinde kolaylıkla yenisiyle değiştirme imkânı sunar.
• Operasyonel Kolaylık: Birçok leasing şirketi bakım, onarım ve sigorta gibi masrafları da üstlenir.

Peki, leasing her durumda avantajlı mı? Kısa vadeli ihtiyaçlarda ya da düşük değerli varlıklarda leasingin avantajı azalabilir.

Satın Almanın Avantajları Nelerdir?

• Varlığın Tam Kontrolü: Satın alınan ekipman ya da araç üzerinde tüm hak size aittir, dilediğiniz gibi kullanabilirsiniz.
• Uzun Vadede Maliyet Düşüklüğü: Çok uzun süre kullanılacak bir ekipman için toplam maliyet leasinge göre daha uygun olabilir.
• Teminat Olarak Kullanma: Satın aldığınız varlığı kredi başvurularında teminat olarak gösterebilirsiniz.
• Amortisman Avantajı: Satın alınan duran varlıklar için yıllık amortisman ayırarak vergi avantajı elde edebilirsiniz.

Peki, bu avantajlar hangi durumlarda öne çıkar? Özellikle teknolojik olarak yavaş eskiyen ve uzun süre kullanılacak varlıklar için satın alma daha mantıklı olabilir.

Leasing mi, Satın Alma mı? Hangi Durumda Hangisini Tercih Etmeliyiz?

Bu noktada asıl soru: Hangi kriterlere göre leasing ya da satın alma seçmeliyiz?

• Varlığın Ekonomik Ömrü: Eğer varlık çok hızlı eskimeyecekse ve teknolojik olarak uzun süre sizin işinizi görecekse satın alma daha mantıklı.
• Şirketin Nakit Durumu: Nakit akışının çok önemli olduğu, yatırım bütçesinin kısıtlı olduğu durumlarda leasing öne çıkar.
• Vergi Politikası: Vergi avantajlarını daha fazla kullanmak istiyorsanız leasing seçeneği ilginç olabilir.
• Faaliyet Alanı: Teknolojinin sık sık güncellenmek zorunda olduğu sektörlerde (örneğin dijital ajanslar, medya şirketleri gibi), leasing kullanım kolaylığı ve güncellik avantajı sağlar.

Burada bir örnekle açıklayacak olursak: Bir dijital ajans olarak her 2 yılda bir bilgisayarlarınızı yenilemeniz gerekiyor. Bu durumda leasing size her zaman en güncel ekipmanı sunarken, eskiyen makineleri dert etmenize de gerek bırakmıyor.

Leasingde Hangi Tür Ekipmanlar Kullanılıyor?

Türkiye’de leasing ile en çok araçlar, iş makineleri, bilgisayar ve ofis ekipmanları, tıbbi cihazlar, tarımsal ekipmanlar kiralanıyor. Örneğin, bir inşaat firmasının büyük bir ekskavatöre 2 milyon TL yatırmak yerine, ayda 20 bin TL ödeyerek onu kullanması çok daha pratik olabiliyor.

Satın Almanın Gizli Maliyetleri Nelerdir?

Satın alma işlemi yapılırken çoğu zaman sadece ürünün fiyatı düşünülür. Ancak:

• Bakım ve onarım masrafları
• Sigorta giderleri
• Değer kaybı
• Depolama ve lojistik masrafları

gibi ek maliyetler çoğu zaman göz ardı edilir. Bazı sektörlerde bu giderler ciddi tutarlara ulaşabilir.

Leasing ve Satın Alma Arasındaki Vergi Farkları Nelerdir?

Her iki yöntemin de kendine has vergi avantajları bulunur. Leasingde ödemeler çoğu zaman gider olarak kaydedilebilir ve vergi matrahı düşürülebilir. Satın almada ise amortisman yöntemiyle uzun vadede vergi avantajı sağlanır. Hangi avantajın daha fazla olduğunu sektörünüz ve şirketinizin vergi yükümlülükleri belirler.
Kendi işinizde vergi konusunda tereddütteyseniz, bizim uzman ekibimize danışabilirsiniz.

Küçük İşletmeler ve Start-Up’lar İçin Hangisi Uygun?

Yeni kurulan şirketlerde genellikle sermaye yetersizliği önemli bir sorundur. Leasing, düşük sermaye ile yüksek teknolojiye ulaşmak isteyen küçük işletmeler için vazgeçilmezdir. Özellikle hızla büyüyen ve değişime açık sektörlerde başlangıçta leasing tercih edilebilir. Ancak iş modeli oturduktan ve kârlılık sağladıktan sonra satın alma yolu ile yatırımlar başlatılabilir.

Teknolojinin Hızlı Değiştiği Sektörlerde Hangi Yöntem Daha Mantıklı?

Dijital ajanslar, bilişim, medya ve sağlık sektörlerinde teknolojinin hızlı değişimi nedeniyle her zaman en yeni ekipmanlarla çalışmak bir zorunluluk haline geldi. Leasingin en büyük avantajı tam da bu noktada ortaya çıkıyor!
Siz de yeni nesil teknolojileri kolayca işinize entegre etmek istiyorsanız, leasing sizin için daha doğru bir tercih olacaktır.

Leasing veya Satın Alma Kararı Şirketin Finansal Performansına Nasıl Yansır?

Leasing ile şirketinizin borçluluk oranı artmaz ve bilanço daha sağlıklı görünebilir. Bu da kredi notunuzu olumlu etkileyebilir. Satın alma ise varlığın tamamen sizin envanterinizde olması ile aktiflerinizi artırır ve varlık bazlı bir büyüme sağlar. Her iki yöntem de finansal tablolarınıza farklı etkiler yapar. Bu etkinin analizi için bizim finans profesyonellerimizin desteğinden de faydalanabilirsiniz.

Leasing Sürecinde Nelere Dikkat Edilmelidir?

Leasing yaparken şu soruları sormak çok önemlidir:

• Kiralanacak ekipmanın ekonomik ömrü ile sözleşme süresi örtüşüyor mu?
• Vade sonunda ekipmanı satın alma hakkınız olacak mı?
• Bakım ve sigorta giderleri kimin sorumluluğunda olacak?
• Sözleşmenin erken feshi ve uzatılması durumunda maliyetler nasıl şekillenecek?

İşinizi riske atmamak için tecrübeli bir danışmandan destek almanız yararınıza olacaktır.

Satın Almada Dikkat Edilmesi Gerekenler Nelerdir?

Satın alma yaparken şu noktaları gözden geçirmeniz gerekir:

• Teknolojik değişim hızını iyi analiz ettiniz mi?
• Bakım ve sigorta süreçlerini nasıl yöneteceksiniz?
• Varlığın ikinci el değeri ne olur?
• Satın alma bütçeniz uzun vadede işletmenizin diğer yatırımlarını engeller mi?
• Vergi ve amortisman avantajlarından yeterince faydalanacak mısınız?

Bu maddelerde kafanıza takılan detaylar için ekibimizden ücretsiz ön görüşme talebinde bulunabilirsiniz.

Leasing Sözleşmeleri ve Satın Alma Opsiyonu

Leasing sözleşmelerinde çoğu zaman satın alma opsiyonu da yer alır. Yani vade sonunda küçük bir bedel ödeyerek ekipmanı satın alabilirsiniz. Bu opsiyonun şartları ve maliyeti mutlaka detaylı incelemelisiniz.

Farklı Sektörlerde Hangi Yöntemler Daha Çok Tercih Ediliyor?

• Dijital ajanslar – Genellikle bilgisayar, yazıcı, sunucu gibi ekipmanlarda leasing sistemini tercih ediyor.
• İnşaat firmaları – Büyük iş makinelerinde leasing ön planda.
• Üretim sektörü – Uzun ömürlü makinalarda satın alma daha yaygın.
• Tıbbi şirketler – Tıbbi cihazların hızlı eskiyor olması nedeniyle leasing daha esnek bir çözüm.

Leasing ve Satın Alma Arasındaki Toplam Maliyet Hesabı Nasıl Yapılır?

Her iki yöntemin toplam maliyetini hesaplarken şu soruları aklınızda bulundurmalısınız:

• Varlığın kullanım süresi ile ödenecek toplam bedel nedir?
• Ek masraflar (bakım, sigorta, bakım-onarım)
• Vergi avantajlarının net etkisi nedir?
• Olası ikinci el satış değeri
• Nakit akışı ve bütçe planlamasına etkisi

Kapsamlı bir maliyet analizi için profesyonel danışmanlık ihtiyacınız olursa ekibimiz bir telefon uzağınızda!

Satın Alma ve Leasing’de Hangi Hatalar Sık Yapılıyor?

Bu süreçte yapılan en büyük hatalar şunlardır:

• Sadece ürün fiyatına odaklanmak, ek maliyetleri göz ardı etmek
• Teknolojik değişim hızını yanlış analiz etmek
• Kendi işletmenizin nakit akışını ve gelecekteki bütçesini hesaba katmamak
• Yeterli piyasa araştırması ve danışmanlık almadan karar vermek

Karar vermeden önce bizimle iletişime geçin, birlikte en doğru stratejiyi belirleyelim.

Leasing & Satın Alma Kararını Etkileyen Dışsal Faktörler Nelerdir?

• Döviz kurları ve finansal piyasadaki dalgalanmalar
• Vergi mevzuatındaki güncellemeler
• Ekonomik istikrarsızlık ve krediye erişim kolaylığı
• Pazarın teknoloji yenileme sıklığı ve müşteri beklentileri

Türkiye’de son yıllarda döviz kurlarındaki dalgalanmanın özellikle ithal ekipmanlarda leasingi cazip kıldığı görülüyor. Yatırım stratejinizi belirlerken bu faktörleri yakından takip etmenizi öneriyoruz.

Yatırım Kararlarında Türkal Partners Ne Yapar?

Biz, Türkal Partners olarak sadece yazılım ve dijital pazarlama değil, aynı zamanda işletmenizin sürdürülebilir büyümesini sağlayacak finansal stratejilerde de danışmanlık sunuyoruz.

• Kapsamlı analizlerle şirketinize uygun leasing veya satın alma modelini belirliyoruz.
• Vergi ve amortisman avantajlarını en iyi şekilde kullanmanız için size özel çözümler sunuyoruz.
• Pazar araştırması, maliyet analizleri ve sözleşme süreçlerinde yanınızda oluyoruz.
• En uygun tedarikçi ve finans kaynaklarını sizin için belirliyoruz.

İşinizin büyümesi için sadece dijitalde değil, finansal karar aşamalarında da yanınızdayız. Buradan iletişim adımından teklif alabilirsiniz!

Kısa Kısa: Leasing & Satın Alma Arasındaki Farklar

En Sık Sorulan Leasing ve Satın Alma Soruları

• Leasing başvurusu için hangi evraklar gerekir?
• Satın alma mı, leasing mi daha hızlı gerçekleşir?
• Leasingde erken kapama mümkün mü?
• Satın alınan ekipman amortisman süresi nedir?
• Leasing yaptığım ekipmanı başkasına devredebilir miyim?
• Kredi notu düşük olan firmalar leasing yapabilir mi?
• Satın alma ve leasingde sigorta süreçleri nasıl işler?
• Yurt dışında alınan ekipmanlar da leasinge dahil edilebilir mi?

Bu ve benzeri soruların her birine özel olarak yanıt arıyorsanız bize ulaşmanız yeterli. Her sektörün özelliği, her şirketin büyüklüğü ve uzun vadeli hedefleri farklıdır. O yüzden tek tip bir yanıt yoktur; stratejinizi size özel oluşturmalısınız.

Dijital Ajanslardan Uzman Tavsiyeler

Bir dijital ajans olarak biliyoruz ki, teknolojiyi yakından takip etmek isteyen her işletmenin en büyük sınavı, doğru yatırımı doğru zamanda ve doğru yöntemle yapmak! Size bu süreçte profesyonel rehberlik, güncel piyasa trendleri ve ihtiyaca uygun finansal model tasarımı sunmaya hazırız.

Dijitalleşmenin getirdiği bu hız çağında, doğru finansal karar başarı ile başarısızlık arasındaki ince çizgiyi belirleyebilir. Sormak istediğiniz her konuda ekibimiz size bir tık kadar yakın!